Вокруг темы открытия бизнеса в Израиле существуют сотни слухов, мифов, вредных советов и вопросов, которые все создают впечатление сложности открытия и ведения своего бизнеса. На самом деле все не так уж и сложно.

Чтобы помочь вам разобраться в основных принципах, сегодня я отвечу на 11 самых распространенных вопросов об открытии и регистрации бизнеса в Израиле. 

Если вы раздумываете об открытии бизнеса в Израиле, то эта статья для вас. Итак, поехали!

Правда ли, что по закону можно несколько месяцев работать без регистрации фирмы и только потом официально зарегистрировать бизнес?

Все 20 с лишним лет моей практики я снова и снова и слышу миф о том, что не обязательно официально регистрировать бизнес с первого дня работы, мол, можно сначала попробовать и проверить как пойдет, а затем, лишь через 2-3 месяца открыть официальный бизнес и начать платить налоги.

Со всей ответственностью заявляю: этот миф не имеет ничего общего с реальностью! Открытие бизнеса в Израиле по законку требует официальной регистрации фирмы в налоговых органах.

Если кто-то, поверив такому слуху, откроет бизнес “неофициально”, без регистрации, начнут приходить клиенты и владелец случайно попадет на проверку налоговой инспекции - санкции могут быть достаточно жесткими. 

Для поиска бизнесов-нарушителей налоговые органы очень хорошо освоили интернет и социальные сети и зачастую используют очень хитрые способы поиска, стоит иметь это ввиду.

Такая “экономия” обычно исходит из-за другого заблуждения о том, что открыть бизнес — это дорого и, если он не “взлетит”, его будет трудно закрыть. Об этом я расскажу ниже.

Правда ли, что предприниматели платят больше налогов, чем наемные работники?

У свежеиспеченного владельца бизнеса может сложиться ложное впечатление, что он платит больше налогов и выплат, по сравнению с тем, что он платил будучи наемным работником (при равном уровне дохода). И зарплатная ведомость (тлуш маскорет) с предыдущей работы не дадут соврать: цифры налогов там действительно несколько меньше. 

Но есть один нюанс, который многие наемные работники не знают или не берут в расчет: работодатель отчисляет часть налогов за работника и они не отображаются в зарплатной ведомости. 

Вот пример: при зарплате 8000 брутто, подоходный налог (мас ахнаса) - 378 шек. Налоги Битуах леуми (национальное страхование) и мас бриют - с работника снимается 422 шекелея. То есть на руки он получит 7200.

Работодатель добавит еще 352 шекеля в Битуах леуми. Часть пенсии и часть керен иштальмут (если есть) тоже отчисляет работодатель.

А когда этот же работник уже открывает свой бизнес, он сталкивается с тем, что видит полные суммы и ему кажется, что он платит больше налогов, чем платил раньше.

Так платят ли владельцы бизнеса больше налогов? Нет, они платят практически такие же налоги, как и наемные работники с той лишь разницей, что они видят их все, а наемный работник видит только часть и считает, что это и есть все налоги.

Правда ли, если даже мой бизнес не пойдет и я ничего не заработаю, то все равно буду платить налоги?

Такой вопрос часто можно встретить в различных сообществах интернета.

Многие боятся открывать свой бизнес только потому, что убеждены в том, что нужно платить налоги в любом случае. Даже если дело не пойдет или пойдет слабо и медленно вначале.

Это совсем не так. Сейчас разъясню с примером.

В Израиле, как и в большей части стран мира налоги платятся из прибыли бизнеса. То есть с той суммы, что вы получили от клиентов, минус расходы.

Приведу пример: в месяц ваш бизнес заработал 8000 шекелей, но были также 2000 расходов. И налоги вы будете платить только из оставшихся 6000 шекелей.

Как видите, все очень просто.

А что будет с налогами, если бизнес заработал очень мало или вообще ничего?

Значит и налоги будут вычисляться из этой суммы, то есть будут очень маленькими или их вообще не будет.

Из этого правила есть лишь одно исключение – Битуах Леуми. По закону Израиля есть минимальная сумма, которую все жители (за редким исключением) обязаны платить, около 160 шекелей в месяц (это сумма индексируется на несколько шекелей каждый год)

Ответ – налоги вычисляются из прибыли (доходы минус расходы бизнеса), если у бизнеса нет прибыли, то и налогов не нужно будет платить.

А вот если бизнес работает и приносит прибыль - положение меняется. Налоги нужно будет платить. Сколько платить я писала несколько месяцев назад, с наглядными примерами из какого дохода сколько налогов нужно платить. Ссылку оставлю в первом комментарии.

А чтобы понять, сколько налогов нужно платить при разных уровнях дохода, мы создали для вас таблицу подоходного налога и налога битуах леуми, которая примерно даст понимания уровня налогов. Почему примерно? Потому как она не учитывает частные случаи – например льготные единицы.

Правда ли, что открыть бизнес легко, а закрыть сложно?

Нет. Если речь идет о малом бизнесе (эсек патур или эсек мурше), то это совсем не сложно, после закрытия бизнеса в налоговых инстанциях нужно только подать годовой отчет за год в котором закрылся бизнес и на этом все заканчивается. Никаких сложностей нет. 

Может ли иностранец открыть бизнес в Израиле?

Многие интересуются для друзей и родственников, вынужденно переехавших в Израиль во время войны и желающих зарабатывать тут деньги.

Могут ли они открыть свой бизнес, не имея гражданства? Да, могут. Но с одним простым условием: у владельца бизнеса без гражданства израиля должен быть поручителем гражданин Израиля.

Если же в какой-то момент потребуется закрыть бизнес, то как и в обычном случае – бизнес закрывается во всех инстанциях подается последний отчет в налоговую инспекцию и бизнес закрыт.

 Какой бизнес открыть в Израиле?

По большому счету это зависит от умений, знаний и финансовых возможностей основателя, невозможно дать какой-то универсальный совет, обязательно нужно разобраться в личных предпочтениях и нюансах. 

Кстати, мы проводили и проводит открытые лекции о нюансах открытия и ведения бизнеса в различных отраслях. Проведенные лекции можно посмотреть в записи.

А анонсы об новых лекциях вы можете увидеть в форуме-сообществе предпринимателей "Сам себе Ацмаи"

Лекции в записи:

• Открытие и ведения бизнеса в сфере ремонтов
• Налоги и бухгалтерия для бизнеса в сфере альтернативной медицины 
• Для бизнеса в сфере красоты и здоровья
• Налоги и бухгалтерия для репититоров

Когда лучше открывать бизнес?

На самом деле такой вопрос практически не задают, но я посчитала его достаточно важным, чтобы поместить его в эту статью. Сейчас объясню почему.

Все тем, кто приходил к нам в офис открывать бизнес ближе к концу года (ноябрь-декабрь), я всегда рекомендую взвесить возможность открыться в начале следующего календарного года.

Почему?

Налоговые органы в Израиле требуют подать годовой отчет о работе бизнеса, даже если он открылся в последний день года. Если обстоятельства позволяют подождать месяц-другой, то получится сэкономить время на сбор документов и на стоимости годового отчета, открыв бизнес уже в новом году.

Обдумав, часть клиентов обычно соглашаются подождать, а кто-то все-таки не может откладывать и открывает свое дело под конец года.

Что нужно, чтобы зарегистрировать бизнес в Израиле? 5 шагов

Стоит иметь ввиду, что в Израиле существуют 3 основных налоговых ведомства и в каждом из которых нужно зарегистрироваться отдельно и сделать это в определенном порядке. Итак, вот шаги к открытию бизнеса в Израиле:

Шаг 1. После анализа, подобрать оптимальный вид бизнеса под конкретную ситуацию, например: патур, мурше, амута или компания баам. (Тут, можно почитать о том, что такое “эсек патур” и кому он подходит)

Шаг 2. Зарегистрироваться в Маам (в ведомстве налога на добавленную стоимость מע’’מ)

Даже для эсек патур, которые не платит НДС обязательно открываться в этом ведомстве. Это одна из распространенных ошибок при самостоятельной регистрации бизнеса - предприниматель решает, если он не должен платить маам, то и открываться в этом ведомстве не требуется.

Шаг 3. Зарегистрироваться в ведомстве национального страхования - Битуах леуми.

Шаг 4. Зарегистрироваться в ведомстве подоходного налога Мас ахнаса

Шаг 5. Начинаем работать в соответствии с требованиями налоговой и, если надо, начинаем платить налоговые авансы

Нужен ли бухгалтер для открытия бизнеса и ведения бухгалтерии или можно подавать все отчетности и все остальное делать самому? 

Перед каждым начинающим бизнесменом встает вопрос экономии. Все хочется сделать хорошо, но не всегда на это хватает денег, да и не всегда понятно, принесет ли бизнес ожидаемую прибыль.

Бывает, что владельцы бизнеса решаются открыться и вести бухгалтерию самостоятельно. Это не запрещено законом. В этом есть один небольшой плюс и несколько огромных минусов, сейчас расскажу о них подробнее:

Плюс состоит в небольшой экономии. Услуги профессионального бухгалтера доступны сегодня каждому.

 А вот минусов больше, перечислю их: 

1. Возможные ошибки при регистрации, которые повлекут большие траты позднее: например ошибка в выборе типа бизнеса. Важно изначально подобрать правильную форму регистрации смотря на пару лет вперед.
2. Потраченное время: кроме выполнения своей непосредственной работы, рекламы, общению с клиентами новому предпринимателю нужно будет изучать налоговые правила и хитросплетения законов. 
3. Возможные нарушения по неопытности и незнанию. Нарушив налоговое законодательство даже по незнанию (например, неправильно или невовремя подав отчет или неправильно заполнив бухгалтерские книги) можно получить очень большие денежные штрафы (в десятки раз выше, чем все затраты на хорошего бухгалтера)
4. Не у кого получить квалифицированный совет и поддержку. Ведя бухгалтерию самостоятельно, в случае надобности, например, в случае налоговой проверки, не с кем будет посоветоваться.

Кроме того, если наделать ошибок в начале, потом не каждый бухгалтер захочет взяться за их исправление, а если и возьмется, то уже за дополнительную плату.

Какого бухгалтера выбрать, чтобы открыть бизнес в Израиле?

В Израиле существуют 3 вида специалистов по налогам и далеко не всегда начинающие предприниматели знают между ними разницу. Вот они:

Вид первый - бухгалтер (менахель хешбонот \ מנהל חשבונות), обычно работает как наемный сотрудник в больших и средних фирмах, не имеет права представлять владельцев бизнеса в налоговых органах.

Вид второй - налоговый консультант (йоэц мас, יעוץ מס), это специалист знания и умения которого идеально подходят для ведения бухгалтерии малого бизнеса. Налоговый консультант умеет рассчитывать текущие налоги, зарплаты, подавать все виды отчетов, а также может представлять владельца бизнеса в налоговых органах.

Вид третий - аудитор (роэ хешбон\ רואה חשבון), обычно аудиторы специализируются на обслуживании среднего и крупного бизнеса, реже занимаются малым бизнесом и, обычно продают свои услуги дороже чем налоговые консультанты.

Подробнее о различиях между видами специалистов можно почитать по этой ссылке 

Как выбрать бухгалтера при открытии бизнеса в Израиле? На что обратить внимание?

Как известно, не все специалисты одинаково хороши, кто-то будет стараться больше, а кто-то меньше. Если плохого компьютерщика или специалиста по концидионерам можно легко сменить, то сменить бухгалтера намного сложнее и затратнее по времени, поэтому лучше сразу отнестись к этому серьезно и проверить как следует специалиста еще до начала работы. 

На что обратить внимание при выборе бухгалтера?  

До встречи с бухгалтером

1. Поищите отзывы и рекомендации о специалисте в интернете. Не останавливайтесь только на оценках, посмотрите, что пишут в отзывах.
2. Обновляет ли свои знания специалист? Обычно это можно видеть по различным дипломам и сертификатам о прохождении курсов
3. Также хорошим признаком будет то, что специалист не стесняется делиться своими знаниями: пишет статьи, отвечает на вопросы, старается помочь.

Это все, что может проверить не вставая со стула, но я рекомендую обязательно встретиться с бухгалтером перед началом работы, хотя бы виртуально и поговорить. Во время разговора проверьте, 

3. Есть ли у специалиста лицензия?
4. Что входит в цену обслуживания и как это будет проходить? Например,  входит ли в цену ежемесячного обслуживания годовой отчет или за него нужно будет платить отдельно.
5. Обратите внимание, есть ли порядок в офисе, все аккуратно разложено по полочками или же навалены кучи папок одна на другой, а столы завалены кипами бумаг. Очень велик шанс, что то, как выглядит офис специалиста будет выглядеть и бухгалтерия вашего бизнеса.
6. Есть ли у вас взаимопонимание? Приятно ли вам общаться со специалистом? Это очень важный параметр, если уже на первых встречах вы чувствуете дискомфорт при общении, то что будет дальше? Ведь работа с бухгалтером может длиться годы. 

Эти несколько простых советов помогут вам избежать ошибок при выборе бухгалтера.

Сегодня я ответила на самые часто задаваемые вопросы, если у вас возник дополнительный вопросы, буду рада ответить на них: вы можете задать его в нашем сообществе "Сам себе Ацмаи" по эл. почте officesm.officesm@gmail.com  или по телефону.